2023年靖安縣城市管理綜合行政執法大隊

部門整體支出績效評價情況

根據三定方案，靖安縣城市管理綜合行政執法大隊的主要職能包括綜合行政執法職責和城市管理職責。靖安縣城市管理綜合行政執法大隊內設辦公室、宣教法制股、行政服務股、公用事業管理股、計劃財務股、市容管理股、垃圾分類管理股、環境衛生管理股、市政管理股、園林管理股、市容監察中隊、違建監察中隊和數字城管股13個股室。2023年靖安縣城市管理綜合行政執法大隊部門整體支出預算總額為15260.82萬元，其中基本支出836.37萬元、項目支出14424.45萬元；實際支出10458.13萬元，其中基本支出728.50萬元、項目支出9729.63萬元；總體預算執行率為68.53%。截至2023年底，靖安縣城市管理綜合行政執法大隊實有人數78人，其中在職人員41名（包括參照公務員法管理人員7名，財政補助人員34名），退休人員36名，遺屬人員1名。

（一）評價結論

本次評價在部門資料整理、數據分析、現場調研以及分析評價基礎上，依據部門績效評價指標體系進行評分，2023年度靖安縣城市管理綜合行政執法大隊部門整體支出綜合評價分數為73.50分，評價等級為“中”。各項指標評分情況見下表。

2023年度靖安縣城市管理綜合行政執法大隊部門整體支出績效評分匯總表

（二）存在的問題

1.行政執法職責落實程度不足，部門規劃計劃不夠明確

一是行政執法職責落實程度不足。經查閱，縣城管大隊在編制部門中長期規劃和年度工作計劃時更易側重于環境衛生、市政公用等城市管理職能，而對綜合行政執法職責著墨不夠，執紀執法、行政處罰等工作缺少明顯的履行規劃。二是部門規劃計劃不夠明確，如2023年的工作打算缺少總體目標和責任主體，計劃實施內容缺少系統明確的歸屬，統籌安排水平有待加強。

2.績效目標設置不夠合理，部門績效管理工作需加強

績效目標方面，縣城管大隊在設定部門整體支出績效目標時完全沿用年度工作計劃，未能將部門計劃完成的工作（即產出）以及擬通過這些工作達到的效果（即效益）簡明扼要地描述出來。

績效指標方面，一是未能細化分解績效目標，如將路燈、執法人員、養護等非績效目標內容設置為主要產出，年度工作計劃的核心產出體現不足。二是三級指標設置不夠合理，如將時效指標名稱為“城區街道整潔完成及率”，指標名稱不完整；又如將“綠化養護完成率”設置為時效指標，與數量指標“綠化面積”“養護面積”涵義重復等。三是指標值設置不夠明確，如“執法人員經費”指標值為“60人”，且將效益指標全部設置為定性指標，可衡量性不足。四是指標框架不合理，將二級指標名稱簡化為一級指標名稱，如數量指標名稱簡化為“產出指標”，社會效益指標名稱簡化為“效益指標”。

3.部門預決算差異率較高，資金使用管理有待提高

一是部門預決算存在顯著差異。一方面是年初預算數存在出入。根據《2023年部門預算公開表格》，2023年縣城管大隊年初預算為2879.22萬元，其中項目支出2128.88萬元，占比73.94%，但《2023年部門決算報表》顯示，2023年縣城管大隊年初預算為4742.37萬元，其中項目支出3992.03萬元，占比84.18%，前后預算數存在明顯區別。另一方面是年度預算數遠高于年初預算數，《2023年部門決算報表》顯示全年預算數為15260.82萬元，較年初預算數增加了10432.42萬元的金額，導致部門決算失去檢驗預算編制質量的意義。

二是資金分配結果與工作計劃不夠匹配。已知2023年縣城管大隊工作分為“以創建衛生縣城為抓手，著力推進城鄉環境綜合整治”“揚優成勢，持續做好生活垃圾分類工作”“立足城市功能品質提升，著力推進基礎設施項目建設”“加快推進智慧城管建設，完善城市管理同步指揮平臺”四大部分，而除預留經費外，部門項目支出2018.80萬元劃分為綠化養護費499.55萬元、清掃保潔費823.32萬元、市政維護經費235.91萬元、路燈電費186萬元、數字城管47.40萬元、人員經費及公益性崗位補助175.64萬元、東門廣場、創建省級園林養護經費50.98萬元，與部門績效目標和年度工作計劃內容不一致。

三是預算支出進度不足。截至2023年12月31日，縣城管大隊項目支出預算安排14424.45萬元、實際支出9729.63萬元，支出進度為67.45%。

4.年度工作完成質效仍需強化，部門履職工作存在提升空間

總體層面，2023年靖安縣城鄉環境綜合整治及生活垃圾分類工作均走在省市前列，成功完成國家園林縣城省級復查，獲得“2023靖安生活年”開幕式工作先進集體，但靖安縣執法工作排名相對落后，且全省城鄉環境綜合整治工作名次較上一年下降。

工作層面，一是行政執法工作不夠規范，根據《2023年全市城市管理執法規范化建設工作調研指導情況》，縣城管大隊在著裝規范執行情況、日常執法規范性執行情況、案件辦理程序規范情況、案件辦理質量情況上共查處7次不規范問題。二是環境衛生基礎有待完善。如：2024年8月15日，城鄉生活垃圾轉運站才完成570.89萬元的驗收工作，遠超過合同約定的產品正常運行時間；2024年9月9日，垃圾填埋場規范封場項目才完成98%的工程量，且在預驗收時發現施工方未按照施工設計圖紙上的要求鋪設地下水導排井，預驗收不合格；城北區域面積近3平方公里，卻僅有4座公廁，不符合“每平方公里布局3至5座公廁”的國家標準，區域內公廁布局還有待優化。三是市容市貌管理水平需提高，2023年全縣建成區綠地率、綠化覆蓋率以及人均公園綠地面積分別較2022年下降了3.36個百分比、4.05個百分比、0.17平方米，且在現場巡查期間共出現5次電動車占道停放問題，在一定程度影響了城市面貌。四是數字城管反映不夠明顯，2023年整改率為98.15%，較2022年下降0.18個百分點，且對比2022-2023年最高互動數的五條視頻，2023年抖音視頻的點贊數、收藏數均較2022年有所下降。

5.縣城基礎設施管理需加強，部門長效管理機制需健全

第一，基礎設施安全防范不足。2023年，垃圾填埋場工作人員在專業技能上有所欠缺，未能較好地操作滲濾液處理設備，日常管理能力有待加強，且市環保、市行政執法局督察出33處安全隱患，日常巡查及監管有待落實。

第二，智慧城管平臺建設較為基礎。目前，平臺的區域攝像頭鋪設仍以城南范圍為主，在公共設施、道路交通、環衛綠化等基礎設施的智能化改造水平不高，且綜合性的運營配套軟件相對滯后，無法形成線上事件處理的完整閉環，距離“全域覆蓋、動態掌握、及時反饋”的現代城市管理目標尚有差距。

第三，長效管理機制不夠健全。一是法規體系不夠完善配套，目前全國范圍內尚無一部完整、系統的實體法出臺，多限于一些條例或地方制定的規章、辦法，而且有的法規規章條款標準不明確，對某些行為只有禁止性條款，沒有詳細處罰規定，缺乏可操作性。二是基層執法隊伍不夠穩定，縣城管大隊執法隊伍人員配備較為緊張，以市容執法中隊為例，現有4支隊伍、每隊7人、保持日夜輪換，單名隊員的工作強度較大，且不具備行政執法權限的臨聘人員和低學歷人員居多，人員流失率較高。三是城市管理協調不夠通順，作為縣政府直屬參公事業單位，縣城管大隊執法資格受限，特別是多部門職能交叉的區域或是應急案件，常會出現溝通障礙和協調不力的問題。

（三）改進措施及建議

1.基于部門管理職責，完善規劃-計劃-績效目標的編制路徑

部門職責、規劃、計劃和績效目標之間相互關聯、相互支撐，共同構成了部門工作的管理體系。只有明確部門職責，制定科學合理的規劃、計劃和績效目標，并加強對它們的管理和監控，才能確保部門工作的高效開展，實現組織的戰略目標。建議項目單位：一是明確部門職責的基礎作用。根據《靖安縣城市管理綜合行政執法大隊主要職責、內設機構和人員編制規定》，縣城管大隊的主要職責包括綜合行政執法職責和城市管理職責，明確了后續規劃、計劃和績效目標的方向和范圍。二是強調部門規劃的引領作用。部門中長期規劃是基于部門職責，對部門在一定時期內發展方向和重點領域進行的總體謀劃，通常具有較長的時間跨度和較高的戰略性，為計劃和績效目標的制定提供了宏觀指導，更應對部門各項職能履行進行完整規劃。三是落實年度行動計劃。相較于中長期規劃，年度工作計劃更加具體可操作，明確了部門在年度內需要完成的工作內容和進度要求，具體而言應將規劃中的目標和任務分解為具體的項目、任務和時間表。四是確保績效目標的衡量標準。績效目標是基于部門職責、規劃和計劃制定的具體工作目標，用于衡量部門工作的成效和績效水平，其應具有明確性、可衡量性、可實現性、相關性和時限性，能夠真實反映部門的工作成果和貢獻。

2.合理設置績效目標，切實加強部門績效管理工作

一是明確績效目標基本框架。部門整體支出績效目標包括年度績效目標和指標，其中績效目標通常是對部門在年度預期要達成的總體成果的簡潔描述，指標包括成本指標、產出指標、效益指標和滿意度指標四類一級指標和數量指標、質量指標、時效指標、經濟效益指標、社會效益指標、生態效益指標等二級指標。二是合理設置績效指標。在深入了解各類指標內涵的基礎上，細化分解績效目標，選取能夠充分體現產出、效益的核心指標，并確保名稱精確、指標設置與年度工作任務緊密相關，同時確保指標值的設置合理，提高效益指標的可量化程度，增強績效管理的科學性和有效性。

3.強化預算控制措施，提高財務管理工作質量

一是提高財務信息質量。要強化預算編制、預算執行、資金管理等方面的監督力度，加強會計合適和財務報告報表的審核監督，保證賬實相符、賬賬相符、賬表相符。二是加強溝通和規劃。在預算編制階段，與上級部門、財政部門等加強溝通，盡量準確地采集下達的任務情況，并納入預算考慮范圍和調整預算規劃，提高預算的準確性和前瞻性；同時以工作任務為導向，財務部門與業務部門要充分溝通，深入分析業務需求和任務趨勢，根據任務重要性和緊迫性合理分配資金，共同參與預算編制過程，確保資金分配結果與工作計劃相互匹配，與部門整體目標內容保持一致。三是優化預算資金利用。充分發揮績效的導向作用，深化“花錢必問效，無效必問責"的意識，推動將績效評價與預算安排、年度考核、監督問責相掛鉤，運用好績效評價結果，壓實業務部門、財務部門各自的績效管理與預算主體責任，倒逼實現預算編制精細化、預算執行序時化要求。

4.精準發力、重點推進，帶動城市管理整體發展

建議縣城管大隊緊盯事關高質量發展的“要緊事”、事關民生保障的“具體事”和事關安全穩定的“急難事”，在精管善治提品質、統籌大局保安全、為民服務樹形象上下功夫，一體推進市容環境整治，基礎設施提升，綜合要素保障等工作，以城管人的“辛苦指數”換取百姓的“幸福指數”。

一是持續精進執法水平和整體素質。如定期組織人員培訓、規范執法行為、優化執法程序等，實現內部監督與外部監督相結合，對執法行為進行實時監督和評估，持續改善執法工作；同時，加強基層執法人員的選拔和考核、提高基層執法人員福利待遇，以吸引和留住人才等方式優化人員結構。二是優化提升城市管理成效。環境衛生方面，積極落實垃圾填埋場等基礎設施，用實際行動詮釋責任和擔當。市容市貌方面，加強宣傳教育，提高市民的文明停車意識，并定期巡查有無電動車占道停放問題，同時加強綠化養護管理，提高綠化覆蓋率。智慧城管方面，繼續完善公共設施、道路交通、環衛綠化等基礎設施智能化條件，以先進的技術和設備支撐城市管理工作，同時堅持人民城市人民管，暢通公眾參與城市治理的渠道，形成多元共治、良性互動的治理格局。市政公用方面，以國家標準為目標，持續優化公廁布局，滿足群眾需求。

5.突出服務優先、強化科技賦能，構建城市綜合管理體系

一是確保城市運行安全保障。強化底線思維，把安全發展貫穿于城市管理各領域和全過程，補短板、提能力、增仍需，系統提升防范化解風險的能力。如加強對垃圾填埋場的管理，對其進行安全檢查，完善設備設施，定期對工作人員專業技能進行培訓，提高其安全意識和操作技能。二是逐步完善智慧城市建設管理，推動城市網格化管理平臺全面升級，基本形成線上線下協同、科學調度、精細管控、高效處置的城市運行“一網統管”新格局。三是深化綜合體制改革。適應基層城市治理和綜合執法體制改革形勢，健全新體制下城市管理綜合執法工作運行機制，健全指揮調度、案件審核、行政訴訟、行政復議、隊伍管理等工作機制，確保依法履職。加強專業化隊伍建設，研究制定綜合執法隊伍建設長期發展規劃和隊伍管理辦法，優化基層綜合執法隊伍結構。推進城市管理和城管執法有機融合，探索推動城管執法與跨領域跨部門的執法協同融合，形成城市治理合力。