靖安縣2025年1-2月份財政預算執行情況分析

一、財政預算執行情況

（一）一般公共預算收入完成情況

1-2月份，全縣一般公共預算收入完成20848萬元，同比減收25196萬元，下降54.7%。其中：稅收收入完成10232萬元，同比減收142萬元，下降1.4%，占一般公共預算收入比重為49.1%，同比增長26.6個百分點；非稅收入完成10616萬元，同比減收25054萬元，下降70.2%。

（二）財政總收入完成情況

1-2月份，全縣財政總收入完成33159萬元，同比減收25724萬元，下降43.7%。其中：上劃中央收入9668萬元，同比下降3.7%；上劃省級收入2644萬元，同比下降5.5%。

分部門看：稅務部門組織稅收收入22543萬元，同比減收670萬元，下降2.9%；財政部門組織非稅收入10616萬元，同比減收25054萬元，下降70.2%。

（三）一般公共預算支出完成情況

1-2月份，全縣一般公共預算支出完成40232萬元，同比減支13569萬元，下降25.2%。其中：教育支出5734萬元，增支64萬元，增長1.1%；科學技術支出2070萬元，減支1745萬元，下降45.7%；文化旅游體育與傳媒支出848萬元，減支694萬元，下降45%；社會保障和就業支出5685萬元，減支1008萬元，下降15.1%；衛生健康支出2216萬元，減支618萬元，下降21.8%；節能環保支出1707萬元，減支308萬元，下降15.3%；城鄉社區事務支出4162萬元，減支6409萬元，下降60.6%；農林水事務支出8204萬元，增支3372萬元，增長69.8%；交通運輸支出651萬元，減支939萬元，下降59.1%；商業服務業等事務支出40萬元，減支57萬元，下降58.8%；自然資源海洋氣象等支出342萬元，增支29萬元，增長9.3%；住房保障支出1418萬元，減支3328萬元，下降70.1%；糧油物資儲備事務支出12萬元，減支578萬元，下降98%。

（四）政府性基金收支完成情況

1-2月份，全縣政府性基金收入完成13815萬元，同比增收12803萬元，增長1265.1%，主要是1-2月份新增專項債務對應項目專項收入完成11000萬元。全縣政府性基金支出完成16613萬元，同比增支910萬元，增長5.8%，其中國有土地使用權出讓金支出完成14547萬元，同比增支2504萬元，增長20.8%；其他地方自行試點項目收益專項債券收入安排的支出完成543萬元，同比減支1802萬元，下降76.8%。

二、1-2月份財政收支運行主要特點

（一）收入方面。1-2月份，全縣一般公共預算收入較上年同期下降54.7%，低于全市平均45.2個百分點，位列全市末位。從收入結構來看，一是稅收收入略有下降。1-2月全縣稅收收入完成10232萬元，同比下降1.4%，高于全市平均12.8個百分點，位列全市第二。主要是主體稅種減收明顯。二是非稅收入大幅下降。1-2月全縣非稅收入完成10616萬元，下降70.2%，低于全市平均65.4個百分比，位列全市末位。其中，國有資源（資產）有償使用收入完成9226萬元，同比下降73.2%。主要是2024年1-2月自來水廠經營權轉讓收入庫26100萬元，該收入系一次性、非經常性財政進賬，導致同比基數過高。從財政收入質量來看，前兩個月，我縣一般公共預算收入中稅收占比為49.1%，較上年同期增長了26.6個百分點，位列全市第五。

分稅種看，一是增值稅略有下降。1-2月份，一般公共預算收入中增值稅完成5004萬元，同比減收495萬元，下降9%。二是所得稅維持增長。一般公共預算收入中企業所得稅完成919萬元，同比增長5.8%；個人所得稅完成233萬元，同比增長59.5%。三是地方六稅有增有減。資源稅、房產稅、城鎮土地使用稅、土地增值稅實現增長，分別增長13.1%、43.3%、31.6%、359.3%；契稅出現減收，同比下降67%。

分行業看，一是工業稅收降幅收窄。1-2月份，全縣工業稅收完成6324萬元，下降8.1%，環比1月降幅收窄18.7個百分點。其中，制造業完成4784萬元，下降12.4%；電力、熱力、燃氣及水的生產和供應業完成1262萬元，下降9.1%。二是建筑業、房地產業稅收實現增長。建筑業累計完成稅收8061萬元，同比增收710萬元，增長9.7%；房地產業稅收完成2917萬元，同比增收1094萬元，增長60%。其中重點企業中江西太平洋宇洪建設有限公司（不含分公司）完成稅收3828萬元，同比下降5.4%。三是批發零售業和金融業稅收下降。1-2月份，批發零售業、金融業分別下降35.5%、3.7%，主要是第三產業受經濟下行壓力加大影響，實體稅源增收乏力。

分級次看，1-2月份，鄉鎮財政總收入完成4222萬元，同比減收932萬元，下降18.1%。鄉鎮一般公共預算收入完成1566萬元，同比減收338萬元，下降17.7%。從鄉鎮總收入增幅來看，全縣11個鄉鎮有兩個鄉鎮實現正增長，其余均為負增長，僅有四個鄉鎮達成序時進度。縣本級財政總收入完成28937萬元，同比減收24792萬元，下降46.1%；一般公共預算收入完成19282萬元，同比減收24858萬元，下降56.3%。工業園區累計完成稅收5206萬元，同比減收765萬元，下降12.8%；工業園區累計完成一般公共預算收入2099萬元，同比下降14.9%。

（二）支出方面。1-2月份，全縣一般公共預算支出完成40232萬元，同比減支13569萬元，下降25.2%，支出進度較慢。全縣用于教育、醫療衛生、社會保障等涉及民生類的支出達33089萬元，同比減支12219萬元，下降27%，占一般公共預算支出的比重為82.2%，較上年下降2個百分點。分支出科目看，資源勘探信息等事務、農林水事務、自然資源海洋氣象等事務、 災害防治及應急管理和教育等支出分別增長264.1%、69.8%、9.3%、5.1%、1.1%。

下一步，財政部門將堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入學習貫徹黨的二十屆二中、三中全會精神，全面落實習近平總書記考察江西重要講話精神，聚焦“走在前、勇爭先、善作為”的目標要求，扎實做好財政各項工作，充分發揮財政職能，努力促進財政增收，加力組織財政收入，加強對全縣重點項目和關鍵環節的投入力度，合理加快支出進度，大力優化支出結構，全方面推動財政平穩有序運行。

一 般 公 共 預 算 收 入 變 化 圖 表