靖安縣仁首鎮初級中學2024年部門預算

目   錄

第一部分  靖安縣仁首鎮初級中學概況

    一、部門主要職責

    二、機構設置及人員情況

第二部分  靖安縣仁首鎮初級中學2024年部門預算表

    一、收支預算總表

    二、部門收入總表

    三、部門支出總表

    四、財政撥款收支總表

    五、一般公共預算支出表

    六、一般公共預算基本支出表

    七、一般公共預算“三公”經費支出表

    八、政府性基金預算支出表

    九、國有資本經營預算支出表

    十、部門整體支出績效目標表

    十一、重點項目績效目標表

第三部分  靖安縣仁首鎮初級中學2024年部門預算情況說明

一、2024年部門預算收支情況說明

二、2024年“三公”經費預算情況說明

第四部分  名詞解釋

第一部分    靖安縣仁首鎮初級中學概況

一、部門主要職責

1、正確貫徹執行黨和國家的教育方針、政策、法規。

2、維護學校的教學秩序，為學生創造良好的學習環境。

3、積極穩妥地推進教育改革，按教育規律辦事，不斷提高教育質量。

4、根據學校規模，設置學校管理機構，建立健全各項規章制度和崗位責任制。

5、堅持教書育人，服務育人，環境育人方針，加強對學生的思想品德教育，使學生的德智體全面發展。

6、抓好教師隊伍建設，使每個教師都熱心于教育事業。

7、做好安全防范，保證學生的人身安全。

二、機構設置及人員情況

靖安縣仁首鎮初級中學為縣教育體育局二級預算單位。本單位編制人數54人，實有人數87人，其中在職人數58人，退休人員21人，遺屬2人，聘用人員6人。在校學生543人。

第二部分   靖安縣仁首鎮初級中學2024年部門預算表

十一張表（詳見附表）

   第三部分  靖安縣仁首鎮初級中學2024年部門預算情況說明

一、2024年部門預算收支情況說明

（一）收入預算情況

2024年靖安縣仁首鎮初級中學收入預算總額為999.90萬元，較上年減少16.06萬元。其中：財政撥款收入944.15萬元，占收入預算總額的94.42%。

（二）支出預算情況

2024年靖安縣仁首鎮初級中學支出預算總額為999.90萬元，較上年減少16.06萬元。其中：

按支出項目類別劃分：基本支出925.38萬元，占支出預算總額的92.55%，包括工資福利支出902.34萬元、商品和服務支出12.10萬元、對個人和家庭的補助10.94萬元；項目支出74.52萬元，占支出預算總額的7.45%，包括工資福利支出0萬元、商品和服務支出72.23萬元、資本性支出2.29萬元。

按支出功能科目劃分：教育支出866.75萬元，占支出預算總額的86.68%；社會保障和就業支出8.94萬元，占支出預算總額的0.89%；事業單位醫療支出56.41萬元，占支出預算總額的5.64%；住房保障支出67.80萬元，占支出預算總額的6.79%。

按支出經濟分類劃分：工資福利支出902.34萬元，占支出預算總額的90.24%；商品和服務支出84.33萬元，占支出預算總額的8.43%；對個人和家庭的補助10.94萬元，占支出預算總額的1.10%；資本性支出2.29萬元，占支出預算總額的0.23%。

（三）財政撥款支出情況

2024年靖安縣仁首鎮初級中學財政撥款支出預算944.15萬元，占支出預算總額的94.42%，較上年減少17.36萬元，財政撥款支出的安排情況是：教育支出811.00萬元，占財政撥款支出的85.90%；社會保障和就業支出8.94萬元，占財政撥款支出的0.95%；事業單位醫療支出56.41萬元，占支出預算總額的5.97%；住房保障支出67.80萬元，占財政撥款支出的7.18%。

（四）政府性基金情況

2024年本單位沒有使用政府性基金預算撥款安排的支出。

（五）國有資本經營情況

    2024年本單位沒有使用國有資本經營預算撥款安排的支出。

（六）機關運行經費等重要事項的說明

    2024年本單位運行費預算84.33萬元，比2023年預算增加18.52萬元，增長28.145%，主要是增加了延時服務。

按照財政部《地方預決算公開操作規程》明確的口徑，機關運行費指各部門的公用經費，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

（七）政府采購情況

 2024年本單位年初預算安排政府采購2.29萬元，其中資本性支出2.29萬元。

（八）國有資產占有情況

 截至2023年12月31日，本單位無公務用車。

 2024年本單位無預算安排購置車輛和安排購置單價價值200萬元以上大型設備。

（九）義務教育生均公用經費項目情況說明

    義務教育生均公用經費項目

（1）項目概述：初中543名學生正常完成義務教育

（2）立項依據：江西省城鄉義務教育補助經費管理辦法（贛財教[2021]24號）

（3）實施主體：靖安縣仁首鎮初級中學

（4）實施方案：江西省城鄉義務教育補助經費管理辦法（贛財教[2021]24號）

（5）實施周期：2024年全年

（6）年度預算安排：7.254萬元

（7）績效目標和績效指標：詳見附表

二、2024年“三公”經費預算情況說明

2024年靖安縣仁首鎮初級中學“三公”經費一般公共預算安排2.10萬元。其中：

因公出國（境）費0萬元，比上年增0萬元，主要原因是：本單位無此安排。

公務接待費2.10萬元，比上年減少0.10萬元，其中公務活動餐費支出2.10萬元，主要原因是：厲行節約。

公務用車運行維護費0萬元，比上年增0萬元，主要原因是：本單位無公車。

公務用車購置費0萬元，比上年增0萬元，主要原因是：本單位無此安排。

第四部分   名詞解釋

一、收入科目

（一）財政撥款：指縣級財政當年撥付的資金。

（二）教育收費資金收入：反映實行專項管理的高中以上學費、住宿費、高校委托培養費，函大、電大、夜大及短訓班培訓費等教育收費取得的收入。

（三）事業收入：指事業單位開展專業業務活動及輔助活動取得的收入。

（四）事業單位經營收入：指事業單位在專業業務活動及輔助活動之外開展非獨立核算的經營活動取得的收入。

（五）附屬單位上繳收入：反映事業單位附屬的獨立核算單位按規定標準或比例繳納的各項收入。包括附屬的事業單位上繳的收入和附屬的企業上繳的利潤等。

（六）上級補助收入：反映事業單位從主管部門和上級單位取得的非財政補助收入。

（七）其他收入：指除財政撥款、事業收入、事業單位經營收入等以外的各項收入。

二、支出科目

（一）教育支出-教育管理事務-行政運行：反映教育管理方面的支出中行政單位（包括實行公務員管理的事業單位）的基本支出。

（二）教育支出-普通教育-學前教育：反映各類普通教育支出中各類部門舉辦的學前教育支出。

（三）教育支出-普通教育-小學教育：反映各類普通教育支出中各類部門舉辦的小學教育支出。

（四）教育支出-普通教育-初中教育：反映各類普通教育支出中各類部門舉辦的初中教育支出。

（五）教育支出-普通教育-高中教育：反映各類普通教育支出中各類部門舉辦的高級中學教育支出。

（六）教育支出-職業教育-中等職業教育：反映各部門舉辦的各類職業教育支出中各類部門（不含人力資源社會保障部門）舉辦的中等職業學校支出。

（七）教育支出-進修及培訓-教師進修：反映教師進修及干部培訓等方面的支出中教師進修、師資培訓支出。

（八）教育支出-進修及培訓-培訓支出：反映教師進修及干部培訓等方面的支出中各部門安排的用于培訓的支出。

（九）教育支出-教育費附加安排支出-農村中小學校舍建設：反映用教育附加安排的支出中用于農村中小學校舍新建、改建、修繕和維護的支出。

（十）教育支出-教育費附加安排支出-其他教育附加安排的支出：反映用于教育附加安排的支出中用于其他改善辦學條件的支出。

（十一）社會保障和就業支出-行政事業單位養老支出-機關事業單位基本養老保險繳費支出：反映用于行政事業單位養老保險方面的支出中機關事業單位實施養老保險制度由單位繳納的基本養老保險費支出。

（十二）社會保障和就業支出-行政事業單位養老支出-機關事業單位職業年金繳費支出：反映用于行政事業單位養老保險方面的支出中機關事業單位實施養老保險制度由單位實際繳納的職業年金支出。

（十三）社會保障和就業支出-行政事業單位養老支出-其他行政事業單位養老支出：反映用于行政事業單位養老保險方面的支出中其他用于行政事業單位養老支出。

（十四）衛生健康支出-行政事業單位醫療-行政單位醫療：反映行政事業單位醫療方面的支出中財政部門安排的行政單位（包括實行公務員管理的事業單位）基本醫療保險繳費經費，未參加醫療保險的行政單位的公費醫療經費，按國家規定享受離休人員、紅軍老戰士待遇人員的醫療經費。

（十五）衛生健康支出-行政事業單位醫療-事業單位醫療：反映行政事業單位醫療方面的支出中財政部門安排的事業單位基本醫療保險繳費經費，未參加醫療保險的事業單位的公費醫療經費，按國家規定享受離休人員待遇的醫療經費。

（十六）住房保障支出-住房改革支出-住房公積金：反映行政事業單位用財政撥款資金和其他資金等安排的住房改革支出中行政事業單位按人力資源和社會保障部、財政部規定的基本工資和津貼補貼以及規定比例為職工繳納的住房公積金。

三、部門涉及的專業名詞

中小生均公用經費是指保證中小學正常運轉、在教學活動和后勤服務等方面開支的費用。

公用經費開支范圍包括：教學業務與管理、教師培訓、實驗實習、文體活動、水電、取暖、交通差旅、郵電，儀器設備及圖書資料等購置，房屋、建筑物及儀器設備的日常維修維護等。不得用于人員經費、基本建設投資、償還債務等方面的開支。

教師培訓費按照學校年度公用經費預算總額的5%安排，用于教師按照學校年度培訓計劃參加培訓所需的差旅費、伙食補助費、資料費和住宿費等開支。