靖安縣仁首中心小學(xué)2024年部門預(yù)算

目   錄

第一部分  靖安縣仁首中心小學(xué)概況

    一、部門主要職責(zé)

    二、機構(gòu)設(shè)置及人員情況

第二部分  靖安縣仁首中心小學(xué)2024年部門預(yù)算表

    一、收支預(yù)算總表

    二、部門收入總表

    三、部門支出總表

    四、財政撥款收支總表

    五、一般公共預(yù)算支出表

    六、一般公共預(yù)算基本支出表

    七、一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費支出表

    八、政府性基金預(yù)算支出表

    九、國有資本經(jīng)營預(yù)算支出表

    十、部門整體支出績效目標(biāo)表

    十一、重點項目績效目標(biāo)表

第三部分  靖安縣仁首中心小學(xué)2024年部門預(yù)算情況說明

一、2024年部門預(yù)算收支情況說明

二、2024年“三公”經(jīng)費預(yù)算情況說明

第四部分  名詞解釋

第一部分    靖安縣仁首中心小學(xué)概況

一、部門主要職責(zé)

1、正確貫徹執(zhí)行黨和國家的教育方針、政策、法規(guī)。

2、維護學(xué)校的教學(xué)秩序，為學(xué)生創(chuàng)造良好的學(xué)習(xí)環(huán)境。

3、積極穩(wěn)妥地推進教育改革，按教育規(guī)律辦事，不斷提高教育質(zhì)量。

4、根據(jù)學(xué)校規(guī)模，設(shè)置學(xué)校管理機構(gòu)，建立健全各項規(guī)章制度和崗位責(zé)任制。

5、堅持教書育人，服務(wù)育人，環(huán)境育人方針，加強對學(xué)生的思想品德教育，使學(xué)生的德智體全面發(fā)展。

6、抓好教師隊伍建設(shè)，使每個教師都熱心于教育事業(yè)。

7、做好安全防范，保證學(xué)生的人身安全。

二、機構(gòu)設(shè)置及人員情況

靖安縣仁首中心小學(xué)為縣教育體育局二級預(yù)算單位。本單位編制人數(shù)108人，實有人數(shù)220人，其中在職人數(shù)105人，退休人員88人，遺屬12人，聘用人員15人。在校學(xué)生1113人，其中：小學(xué)生877人、在園幼兒236人。

第二部分   靖安縣仁首中心小學(xué)2024年部門預(yù)算表

十張表（詳見附表）

 第三部分  靖安縣仁首中心小學(xué)2024年部門預(yù)算情況說明

一、2024年部門預(yù)算收支情況說明

（一）收入預(yù)算情況

2024年靖安縣仁首中心小學(xué)收入預(yù)算總額為1901.61萬元，較上年增加287.46萬元。其中：

財政撥款收入1550.09萬元，占收入預(yù)算總額的81.51%。

（二）支出預(yù)算情況

2024年靖安縣仁首中心小學(xué)支出預(yù)算總額為1901.61萬元，較上年增加287.46萬元。其中：

按支出項目類別劃分：基本支出1509.50萬元，占支出預(yù)算總額的79.38%，包括工資福利支出1441.86萬元、商品和服務(wù)支出19.83萬元、對個人和家庭的補助47.81萬元；項目支出392.11萬元，占支出預(yù)算總額的20.62%，包括商品和服務(wù)支出392.11萬元。

按支出功能科目劃分：教育支出1671.91萬元，占支出預(yù)算總額的87.92%；社會保障和就業(yè)支出35.19萬元，占支出預(yù)算總額的1.85%；事業(yè)單位醫(yī)療支出88.51萬元，占支出預(yù)算總額的4.65%；住房保障支出106萬元，占支出預(yù)算總額的5.58%。

按支出經(jīng)濟分類劃分：工資福利支出1441.86萬元，占支出預(yù)算總額的75.82%；商品和服務(wù)支出411.94萬元，占支出預(yù)算總額的21.67%；對個人和家庭的補助47.81萬元，占支出預(yù)算總額的2.51%。

（三）財政撥款支出情況

2024年靖安縣仁首中心小學(xué)財政撥款支出預(yù)算1550.09萬元，占支出預(yù)算總額的81.51%，較上年增加104.94萬元，財政撥款支出的安排情況是：教育支出1320.39萬元，占財政撥款支出的85.18%；社會保障和就業(yè)支出35.19萬元，占財政撥款支出的2.27%；事業(yè)單位醫(yī)療支出88.51萬元，占支出預(yù)算總額的5.71%；住房保障支出106萬元，占財政撥款支出的6.84%。

（四）政府性基金情況

2024年本單位沒有使用政府性基金預(yù)算撥款安排的支出。

（五）國有資本經(jīng)營情況

    2024年本單位沒有使用國有資本經(jīng)營預(yù)算撥款安排的支出。

（六）機關(guān)運行經(jīng)費等重要事項的說明

    2024年本單位運行費預(yù)算411.94萬元，比2023年預(yù)算增加249.96萬元，增長154.32%，主要是增加了延時服務(wù)和教育收費。

按照財政部《地方預(yù)決算公開操作規(guī)程》明確的口徑，機關(guān)運行費指各部門的公用經(jīng)費，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護費以及其他費用。

（七）政府采購情況

 2024年本單位年初預(yù)算中政府采購總額0萬元。

（八）國有資產(chǎn)占有情況

 截至2023年12月31日，本單位無公務(wù)用車。

 2024年本單位無預(yù)算安排購置車輛和安排購置單價價值200萬元以上大型設(shè)備。

（九）義務(wù)教育生均公用經(jīng)費項目情況說明

    義務(wù)教育生均公用經(jīng)費項目

（1）項目概述：保障小學(xué)1013名學(xué)生正常完成義務(wù)教育

（2）立項依據(jù)：江西省城鄉(xiāng)義務(wù)教育補助經(jīng)費管理辦法（贛財教[2021]24號）

（3）實施主體：靖安縣仁首鎮(zhèn)義務(wù)教育學(xué)校

（4）實施方案：江西省城鄉(xiāng)義務(wù)教育補助經(jīng)費管理辦法（贛財教[2021]24號）

（5）實施周期：2024年全年

（6）年度預(yù)算安排：12.514萬元

（7）績效目標(biāo)和績效指標(biāo)：詳見附表

二、2024年“三公”經(jīng)費預(yù)算情況說明

2024年靖安縣仁首中心小學(xué)“三公”經(jīng)費一般公共預(yù)算安排3萬元。其中：

因公出國（境）費0萬元，比上年增0萬元，主要原因是：本單位無此安排。

公務(wù)接待費3萬元，比上年增加0.62萬元，其中公務(wù)活動餐費支出3萬元，主要原因是：學(xué)校正常支出所需有所增加。

公務(wù)用車運行維護費0萬元，比上年增0萬元，主要原因是：本單位無公車。

公務(wù)用車購置費0萬元，比上年增0萬元，主要原因是：本單位無此安排。

第四部分   名詞解釋

一、收入科目

（一）財政撥款：指縣級財政當(dāng)年撥付的資金。

（二）教育收費資金收入：反映實行專項管理的高中以上學(xué)費、住宿費、高校委托培養(yǎng)費，函大、電大、夜大及短訓(xùn)班培訓(xùn)費等教育收費取得的收入。

（三）事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及輔助活動取得的收入。

（四）事業(yè)單位經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及輔助活動之外開展非獨立核算的經(jīng)營活動取得的收入。

（五）附屬單位上繳收入：反映事業(yè)單位附屬的獨立核算單位按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)或比例繳納的各項收入。包括附屬的事業(yè)單位上繳的收入和附屬的企業(yè)上繳的利潤等。

（六）上級補助收入：反映事業(yè)單位從主管部門和上級單位取得的非財政補助收入。

（七）其他收入：指除財政撥款、事業(yè)收入、事業(yè)單位經(jīng)營收入等以外的各項收入。

二、支出科目

（一）教育支出-教育管理事務(wù)-行政運行：反映教育管理方面的支出中行政單位（包括實行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）的基本支出。

（二）教育支出-普通教育-學(xué)前教育：反映各類普通教育支出中各類部門舉辦的學(xué)前教育支出。

（三）教育支出-普通教育-小學(xué)教育：反映各類普通教育支出中各類部門舉辦的小學(xué)教育支出。

（四）教育支出-普通教育-初中教育：反映各類普通教育支出中各類部門舉辦的初中教育支出。

（五）教育支出-普通教育-高中教育：反映各類普通教育支出中各類部門舉辦的高級中學(xué)教育支出。

（六）教育支出-職業(yè)教育-中等職業(yè)教育：反映各部門舉辦的各類職業(yè)教育支出中各類部門（不含人力資源社會保障部門）舉辦的中等職業(yè)學(xué)校支出。

（七）教育支出-進修及培訓(xùn)-教師進修：反映教師進修及干部培訓(xùn)等方面的支出中教師進修、師資培訓(xùn)支出。

（八）教育支出-進修及培訓(xùn)-培訓(xùn)支出：反映教師進修及干部培訓(xùn)等方面的支出中各部門安排的用于培訓(xùn)的支出。

（九）教育支出-教育費附加安排支出-農(nóng)村中小學(xué)校舍建設(shè)：反映用教育附加安排的支出中用于農(nóng)村中小學(xué)校舍新建、改建、修繕和維護的支出。

（十）教育支出-教育費附加安排支出-其他教育附加安排的支出：反映用于教育附加安排的支出中用于其他改善辦學(xué)條件的支出。

（十一）社會保障和就業(yè)支出-行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出-機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出：反映用于行政事業(yè)單位養(yǎng)老保險方面的支出中機關(guān)事業(yè)單位實施養(yǎng)老保險制度由單位繳納的基本養(yǎng)老保險費支出。

（十二）社會保障和就業(yè)支出-行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出-機關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金繳費支出：反映用于行政事業(yè)單位養(yǎng)老保險方面的支出中機關(guān)事業(yè)單位實施養(yǎng)老保險制度由單位實際繳納的職業(yè)年金支出。

（十三）社會保障和就業(yè)支出-行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出-其他行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出：反映用于行政事業(yè)單位養(yǎng)老保險方面的支出中其他用于行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出。

（十四）衛(wèi)生健康支出-行政事業(yè)單位醫(yī)療-行政單位醫(yī)療：反映行政事業(yè)單位醫(yī)療方面的支出中財政部門安排的行政單位（包括實行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）基本醫(yī)療保險繳費經(jīng)費，未參加醫(yī)療保險的行政單位的公費醫(yī)療經(jīng)費，按國家規(guī)定享受離休人員、紅軍老戰(zhàn)士待遇人員的醫(yī)療經(jīng)費。

（十五）衛(wèi)生健康支出-行政事業(yè)單位醫(yī)療-事業(yè)單位醫(yī)療：反映行政事業(yè)單位醫(yī)療方面的支出中財政部門安排的事業(yè)單位基本醫(yī)療保險繳費經(jīng)費，未參加醫(yī)療保險的事業(yè)單位的公費醫(yī)療經(jīng)費，按國家規(guī)定享受離休人員待遇的醫(yī)療經(jīng)費。

（十六）住房保障支出-住房改革支出-住房公積金：反映行政事業(yè)單位用財政撥款資金和其他資金等安排的住房改革支出中行政事業(yè)單位按人力資源和社會保障部、財政部規(guī)定的基本工資和津貼補貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。

三、部門涉及的專業(yè)名詞

中小生均公用經(jīng)費是指保證中小學(xué)正常運轉(zhuǎn)、在教學(xué)活動和后勤服務(wù)等方面開支的費用。

公用經(jīng)費開支范圍包括：教學(xué)業(yè)務(wù)與管理、教師培訓(xùn)、實驗實習(xí)、文體活動、水電、取暖、交通差旅、郵電，儀器設(shè)備及圖書資料等購置，房屋、建筑物及儀器設(shè)備的日常維修維護等。不得用于人員經(jīng)費、基本建設(shè)投資、償還債務(wù)等方面的開支。

教師培訓(xùn)費按照學(xué)校年度公用經(jīng)費預(yù)算總額的5%安排，用于教師按照學(xué)校年度培訓(xùn)計劃參加培訓(xùn)所需的差旅費、伙食補助費、資料費和住宿費等開支。